请问老师,我们是电商,主营是商品零售,其他业务是广告收入,可以按使用税率分别开专票吗?也就是商品零售按17%,广告费收入按6%分别开专票,这不属于混合销售行为一律按17%开票吧?谢谢老师
老师,我想要不同情况的收入确认,以及税法上确认纳税义务的确认,我想进行对比,因为想知道哪些情况下要用到应交税费-待转销项税额 您好,其实其他的基本都是一样的,就是分期收款销售商品会涉及到,会计上一般是在发出商品的时候确认收入,而税法上上分期确认销项税额,就会涉及到。
老师好,本月未开票收入是税管员让填的200万,他们为了完成任务,其实没有真实发生,成本怎么做,下月再冲回, 补充: 税管员让这月填下月冲,2月份填,3月份冲,税好处理,2月份没有多出来的200万的成本啊,成本实际发生在3月份,账务怎么处理,谢谢 你好,税务局让你这样做,那你账上只能都做成虚的,也就是收入和成本都是假的,下个月 冲回,只能这样做,没办法。
属于以前年度的款项在所属年度内未入账,今年才发现有35000元的营业外收入和10000元的费用都未做到账里。请问这样的情况,我应该怎样调整去年的账务和所得税呢?您好: 1.您需要判断这两个差错是否重大,如不重大可采取未来更正法,做在本期,如重大应采取追溯调整; 2.所得税,正确做法应重新进行更正申报。以上对问题的解答,希望能帮助到您!
如某商场为促销空调,采取“买一赠一”赠送空调被,两类商品单独售价分别为5000元和500元,分别采取卖5200、5000、4800元送空调被的方式销售,请问老师如何确认企业所得税销售收入?需要按比例分摊确认吗?您好: 应该公允价值的比例确认两者的收入,两者的比例是5000/5500:500/5500.
普惠性幼儿园,政府按幼儿人数的补贴,是记入主营业务收入吗 https://img.cdeledu.com/FAQ/2020/0921/b956c8a0892988e3-0.amr
什么时候用居民个人所得税税率,什么时候i用非居民个人所得税税率,比如某大学教授1月份工资收入20000专项附加扣除4300是用非居民所得税率算得,请问老师在什么情况在用哪种税率 您好,这要区分居民个人与非居民个人,所谓非居民个人,是指在中国境内无住所又不居住,或者无住所而一个纳税年度内在中国境内居住累计不满一百八十三天的个人。