旅行社营改增税务问题请教

已解决#税务合规指导#

1位顾问回复2022-10-21 18:46617人看过

某旅游企业，2016年5月主营业务收入106万元（含税普通发票），同月支付给其他单位住宿费、餐饮费、交通费（火车票、飞机票只有复印件）21万元、签证费、门票、导游服务费16万元，共计63.6万元（包括交通费21和导游服务费16万元）

借：银行存款1060000

贷：主营业务收入1000000

应交税费----应交增值税60000

借：主营业务成本600000

应交税费----应交增值税（营改增抵减销项税额）36000

贷：银行存款636000

应交税费=60000-36000=24000

可以这样做吗？？

专业顾问回答

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可以这样做分录。

以上答复供参考，希望能对您有所帮助！

引用资料：宝山公司注册地址时需注意哪些问题?

2022-10-21 19:27:19 回复

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