小规模纳税人企业所得税季报收入报错了，可在下季度调为正确的吗

已解决#税务稽查#

1位顾问回复2022-11-21 00:40827人看过

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可以，也可以在税局更正申报

引用资料：小规模纳税人和一般纳税人注册公司有什么区别

2022-11-21 01:24:02 回复

大家都在问

松江公司注销，法人股东借款无力偿还？其他股东认亏，如何进行财税处理？
对于所得税来说：根据个体工商户个人所得税计税办法，第二条实行查账征收的个体工商户应当按照本办法的规定，计算并申报缴纳个人所得税。第七条个体工商户的生产、经营所得，以每一纳税年度的收入总额，减除成本、费用、税金、损失、其他支出以及允许弥补的以前年度亏损后的余额，为应纳税所得额。如果是一般纳税人，本期缴纳的增值税=本期销项税额-本期进项税额您好：借款无力偿还，按照视同向投资者分配股利缴纳个人所得税。借款还是那个借款，不需要进行处理。
营业外收入要在季度企业所得税里申报麽？服务业
从《中华人民共和国企业所得税月(季)度预缴纳税申报表(A类》格式我们看得出来，企业所得税预缴申报的起点是“利润总额”。因此，营业外收入包含在利润总额之内。但申报表同时显示，计入“营业外收入”科目的部分不征税收入减除，第6行“不征税收入”：填报计入利润总额但属于税收规定不征税的财政拨款、依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费以及政府性基金和**规定的其他不征税收入。
公允价值计量房地产是否可在企业所得税税前扣除？
根据《国家税务总局关于企业所得税应纳税所得额若干税务处理问题的公告》第八条规定，“根据《企业所得税法》第二十一条规定，对企业依据财务会计制度规定，并实际在财务会计处理上已确认的支出，凡没有超过《企业所得税法》和有关税收法规规定的税前扣除范围和标准的，可按企业实际会计处理确认的支出，在企业所得税前扣除，计算其应纳税所得额。”以公允价值模式计量的投资性房地产，在会计上不计提折旧，不属于“实际在财务会计处理上已确认的支出”，因此，不得计提折旧在企业所得税前扣除。
小规模纳税人的印花税是按月还是季度申报？
《中华人民共和国印花税暂行条例》第七条应纳税凭证应当于书立或者领受时贴花。《中华人民共和国印花税暂行条例施行细则》第十四条条例第七条所说的书立或者领受时贴花,是指在合同的签订时、书据的立据时、帐簿的启用时和证照的领受时贴花。第二十二条同一种类应纳税凭证,需频繁贴花的,应向当地税务机关申请按期汇总缴纳印花税。汇总缴纳的限期限额由当地税务机关确定,但最长期限不得超过一个月。也就是说要按照月度进行申报，按照季度申报可能会有罚款和滞纳金。
嘉定注册公司有什么利弊
您好，很高兴为您解答！在嘉定注册公司目前可以享受国家扶持有：落户奖、经营贡献奖、人才奖、办公用房补贴、企业上市奖、特别贡献奖：一：落户奖新落户及认定的总部型企业，根...
小规模纳税人增值税问题
我公司是小规模纳税人，增值税是季度缴，三月我们收到一笔货款，但没有缴纳增值税的证明，请问我是需要去补缴吗，关于这笔收入我该怎样做凭证呢?你好，问题已知悉！贵司的增值税申报方式为季度申报，但在每月发生经济业务的时候，应按正常的程序进行账务处理，生成会计分录并计提应交税金及其附加税等，在季度终了时，填写申报表并向税务局进行申报，申报结束后，缴纳税款后，会有相应的缴税凭证。