请问一下预缴税费的问题

已解决#税务合规指导#

1位顾问回复2022-12-03 07:56411人看过

请问建筑安装行业的地方预缴税费一般是什么时候去预缴？

专业顾问回答

: 唐烨艳服务年限：10客户评分：5.0 /5.0
初级会计师向TA咨询

您好！在收到预收款的时侯就需要预缴。

引用资料：公司开通银行账户：基本户、一般户常见问题介绍

2022-12-03 08:30:01 回复

大家都在问

应交税费的进项税额处理问题
建筑业公司已竣工项目如果进项税额有较大余额怎么处理？
以前年度损益调整后的税务问题
在16年有一笔收入业务，正常分录是借：应收帐款贷：主营业务收入，应交税费－销项税。但由于会计手滑，将主营业务收入错计为银行存款，造成16年的企业所得税少缴纳，但是增值税没少缴纳。如果按以前年度损益调整，则需要产生很多所得税的滞纳金，请问有什么办法可以不通过以前年度损益调整来更正这笔业务吗？错账更正的话需要通过以前年度损益调整科目来核算。
劳务派遣小规模公司，营改增后全额开票季度差额纳税问题
我是劳务派遣小规模公司。计提成本:借主营业务成本7619.05 应交税费增值税380.95 贷应付账款8000。计提工资时的数额是根据应付账款8000元计提，还是根据主营业务成本7619.05计提？我在纠结这个问题。您好，我来帮你解开这个心结。其本质原因是，抵减增值税的金额，不能再重复计入成本。可能会有人说，因为有增值税专用发票，所以17元进项税可以抵扣。劳务派遣是差额征税政策，支付的工资成本可以抵减收入，实际上相当于进项税的作用。您再仔细琢磨琢磨，有什么问题再联系。
增值税抵扣问题及账务处理
公司给员工统一定制工服（西服），开了专票，做账时：借：管理费用～服装费，应交税费～应交增值税进向税，贷：银行存款。这里的进项税是直接可以抵扣，还是不能抵扣。请老师详细解答，谢谢您好！因为是为公司统一形象，工作需要而定制的工作服，是可以直接抵扣的。因为这个不属于职工福利和个人消费，所以可抵。
问一下个人开票的相关的税费问题
请看图片，谢谢您好！现在优惠税率为1%，月10万以下免税。按综合所得交个税。要成立个体户才可申报仅供所得，小规模增值税也是10万以下免征。按经营所得的个人所得税。具体哪个税负更低，要根据具体情况判断。（因为经营所得涉及到扣除项目，每个企业不同。）回答仅供参考。
支付境外公司赔款税费问题
我司是生产出口企业，在香港有一家销售公司，销售公司与境外客户签订销售合同，我司再与香港销售公司签订销售合同。您好，向香港销售公司支付的索赔款不需要扣相关税费。但索赔款不属于增值税的征税范围，并且是购买方收取，不属于销售额的价外费用概念，因此不需扣缴增值税。需要注意的是，支付境外索赔款扣缴税费的问题，据我本人所知，有的税务机关规定要扣缴企业所得税，当然我本人认为其执行是错误的，但是也要注意此种情况。