老师你好，我想问一下如果这个月我在国税局代开了增值税专票，国税地税的税款都已缴清，那我下个月报税的时候地税的报表用不用填报，还有该怎么填？
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下月地税报表还需进行填报，具体做法是在地税申报表中分别在应交税金及已交税金中填入已申报且已缴清的税款即可。
以上答复供参考，希望能对您有所帮助！
您好，根据持股比例分红，在《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》中并无对应的税目，因此我们理解为该行为不缴纳增值税。但如果以分红名义收取固定的收益，则应遵从36号文件中的“以货币资金投资收取的固定利润或者保底利润，按照贷款服务缴纳增值税”的规定。
请教下车船游艇属于有形动产转让吗，那么增值税税率也是17%吗？个人买卖和企业买卖的税率都怎么算呢？车船游艇属于有形动产，增值税税率按照最新的应为16%。
请问，假如五月增值税查询平台认证期限是5.16-6.25，6.26―7.13为6月期限，我6.24通过扫描认证的进项是否属于6月，若不是，需怎么处理，望解答，谢谢 进项发票扫描认证后，如当期销项税不足以抵扣，可以向后递延，做留抵处理。
请问 1）促销品是不是视同销售，需要交17%的增值税？2）促销品取得的发票能作为费用所得税税前扣除吗？3）如果在印刷厂印公司LOGO的布干胶，然后贴在促销品上，可不可以作为宣传品？4）此类促销品如何合理合规？
吴老师非常感谢您的耐心解答，我们是在中国基金业协会注册备案的有牌照的私募基金，我还有一个疑问就是在财税2016年36号文中“4.金融商品转让，是指转让外汇、有价证券、非货物期货和其他金融商品所有权的业务活动”，商品期货虽没有被列为免税，但商品期货并不属于“非货物期货”，如果只是在交易所买卖合约的利差，也要交增值税么？十分感谢 或者其他相应商品对应的税率。
如果建筑发票是在土地增值税清算完成之后才来怎么办？但是廊坊市地方税务局掌握的口径则是这样表达的：土地增值税清算时，扣除项目金额支付的截止时间，原则上以满足应清算条件之日起或者接到主管税务机关清算通知书之日起90日内。
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