公司是小规模企业,年收入额在150万,年底要怎么算企业所得税,财务报表核算应该看那几项来核算收入,费用,如果其中有各公司往来款多这应该不算企业的收入吧,在缴纳企业所得税不应该算在内吧?
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应该用会计利润调整为应纳税所得额进行计算所得税,公司往来款要根据性质来判断是否记入收入
注意:公司的营业执照和章都需要重新变更 有问题欢迎咨询仲企企业~ 您好, 上海公司徐汇变更名称,首先需要在网上核实名称能否使用,可以使用在网上做好资料按要求认证完成提交,然后领取新的营业执照即可。
导师,请教个业务: 业务背景:我公司购进固定资产的电子设备,进项税17%的发票做了抵扣认证;过了一段时间,销售部门因业务需要,将此设备租用给客户,又过了一段时间,客户将此设备按高于原值的价格买走了。财务处理: 1.购进固定资产时:借记固资增加100元,进项税增加17元;贷记银行存款减少117元。固资出售时,应该给客户开具17%税率的销项发票吗?
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