有关于只有进项税没有销项水附加税的问题

已解决#税务合规指导#

1位顾问回复2023-08-13 11:49586人看过

我们是一家总公司，下面有分公司，总公司是纳税主体，在分公司的业务中本期只有进项税而且本期已经在税务系统抵扣，由总公司合并申报纳税，然后分公司账务处理总公司划给分公司进项税额，分公司并冲销这部分进项税应提的附加税这样做可以吗？

专业顾问回答

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您好！可以的。建议最好与税务沟通下。

引用资料：介绍注销时资产负债表的资产是零有问题吗？

2023-08-13 12:25:44 回复

大家都在问

进项专票税额抵扣问题，
老师，1.我们公司买洗衣机，电冰箱开的专票能抵扣进项税吗.2.如果不能抵，已勾选认证了怎么办您好。如果是用于员工福利，进项税额是不能抵扣的。不能抵扣的进项税额如果已经勾选认证，需要在纳税申报表上进行进项税额转出处理。
员工食堂无正规发票只有公司自制单据，涉税问题？
员工食堂无正规发票只有公司自制单据，是可以入账的。有的地方要求到税务局代开发票，有的地方可以凭纸质单据在合理范围内扣除。为获得职工提供的服务而发生的职工福利费，不超过工资、薪金总额14%的部分准予税前扣除。没有单独设置账册准确核算的，税务机关应责令企业在规定的期限内进行改正。
关于引进劳务的进项抵扣问题
请问老师，我们付给劳务公司的费用可以作为进项抵扣吗？您好，对方是劳务派遣公司，如果对方选择差额征税，贵公司支付给劳务派遣公司的费用，扣除工资社保公积金等费用后的余额，劳务派遣公司可以开具增值税专用发票，贵公司可以抵扣，剩余部分不能开具增值税专用发票，不能抵扣。劳务派遣服务，是指劳务派遣公司为了满足用工单位对于各类灵活用工的需求，将员工派遣至用工单位，接受用工单位管理并为其工作的服务。
关于营改增后，装修费用进项税抵扣问题？
增值税专用发票税率是多少？第一个问题，贵公司经营性租赁办公场地，用于办公用途，不属于不能抵扣进项税额的范围，贵公司自行装修，按规定取得增值税专用发票，可以抵扣进项。至于抵扣的税率，要看提供装修方式选择一般计税方式还是简易计税方式，如选择一般计税方式，对方应向贵公司开具11%的建筑服务发票，贵公司按11%抵扣进项，如对方选择按3%的简易计税方式，贵公司按3%抵扣进项。
进项税是否可以抵扣的问题
由于计量装置不准确导致存货盘亏，其进项税是否可以抵扣您好可以抵扣
租金收入的税务问题
特向老师咨询以下几个问题： 1、租金收入在营改增前缴纳营业税，营改增后我们按照6%的税率缴纳增值税，对吗？因此，你司出租营改增以前的办公楼，可以选择5%简易征收。