老师好,小规模每季度不足30万的销售额,减免的增值税转到什么科目,另外相关附加税怎么处理?是直接就不计提了么 减免税额计入营业外收入;附加税费也需计提并转到营业外收入。
老师我想问下,那个小规模企业报表采集是不是得每个月都采集?还有就是纳税申报的问题,一般这种国税是季度表,地税是月报,现在说是小规模的一个季度销售额在9万内的不收税,超出9万后要全额增收,分下来就是一个月是3万,月度超出3万的、季度不超的,填写地税的月度申报表时要不要交城建税这些?免税的税额是不是转入营业外收入-补助收入?分录能不能也讲一下?小规模的营业额主要是看季度?以上答复供参考,希望能对您有所帮助!
老师好,请问小规模纳税人减半征收附加税怎样账务处理,税务局要求要体现减免税收的数据。先正常做计提的分录,然后将减计征收的金额转入营业外收入——税费减免核算,最后营业外收入——税费减免的发生额就是税务机关索要的数据。
您好,很高兴为您解答!公司一般交的税: 1、小规模公司增值税(3%),是根据客户的开票金额来核定的。收入-成本-费用=净利润 年利润总额在100W以下,交5%的企业所得税。PS:2018年10月实行新政策:职员收入由起征点3500提升到5000,即收入在5000以下的员工个人所得税不用交。你好,请问公司是有正常在经营的吗?希望可以帮到您。
小规模纳税人,月销售额小于3万免税。企业季度销售额不超9万免增值税,所免的增值税结转到营业外收入―政府补助 科目!
老师,我是一个培训学校的,属于小规模纳税人,月收入不到10万,应该享受小微企业税收优惠,想请教你以下问题1、因为全年的培训费用集中在两个月,1和6月,我在做账的时候可不可以把均分6份,然后按月确认收入呢,剩下的做预收账款,增值税是将所有收入一次确认,还是只确认当月的收入附带的增值税?2,如果享受免增值税政策,是不是需要做营业外收入,这部分营业外收入是不是要交企业所得税呢?2,是做营业外收入,要交企业所得税。3, 免增值税就会同时免附加税,不需要计提附加税。