7月的未交增值税为4万5,进项税为42万,公司为服务业可以加计抵扣10%,还缴纳了税控机服务费1300,本期实际应缴纳的增值税为4万5-4万2-1300=1700。那计提附加税的基数是4万5还是1700?
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4.5-4.2*1.1-0.13=4.5-4.62-0.13=-0.25万元，不用交附加税。
想问一下，小微企业的增值税为季报，那在地税的城建税跟教育费附加还要每月都申报吗，如果申报，销售额为3万以下，增值税基数是不是为0 1、城建税和教育费附加是随增值税征收的，由于小微企业是按季申报，所以营改增后，城建税与教育附加费也实际按季征收。以上答复供参考，希望能对您有所帮助！
老师，这月有进项税额转出、加计抵扣10%的进项税额、280元的技术服务费，计算应交税费时，是销项税-280-不能转出的进项税-加计抵扣10%的进项税吗？并且以此作为基数计算附加税吗？
收到软件增值税即征即退税款，应作为不征税收入，但是如果我把它作为征税收入处理，可以作为广告费扣除基数吗？不征税收入和免税收入是企业所得税里面的概念。不征税收入是根据《中华人民共和国企业所得税法》中华人民共和国主席令第63号第七条规定，收入总额中的下列收入为不征税收入： （一）财政拨款； （二）依法收取并纳入财政管理的行政事业性收费、政府性基金； （三）**规定的其他不征税收入。
人力资源行业，采用的差额征收，企业把部分自己的员工外派出去，不确认收入只确认成本，降低增值税的核算基数 您好！
你好，老师我想问一下，我给一个属于一般纳税人的公司报税，增值税减免后，城建及教育附加的计税基数是实交的增值税吗？您好， 增值税附加是按实缴的增长值税计提。水利建设基金及印花税是按计税收入为基数，与减免增值税无关。以上问题的解答，希望可以帮到您。
1.非居民企业销售机器设备同时派人到中国境内提供设备安装劳务，不论是否单独计价，税务机关均要视同单独服务计为劳务收入。
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