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计入到营业外支出或者管理费用
借:银行存款 3412
营业外支出/管理费用 0.20
贷:主营业务收入
应交税费-应交增值税-销项税额
以上对问题的解答希望可以帮助到您!
年初合同签订的金额是17%的含税价,但5月税改之后,供应商开票金额是16%的含税价,我们支付的也是其开票金额,请问一下这差异的1个点,我们应该记入什么科目?付款金额和开票金额一致,按其开票票面注明的金额和税额记账就可以了,不用考虑1%的差异。以上对问题的解答,希望能帮助到您。
按季申报小规模纳税人强制变更一般纳税人的硬性条件是连续12个月还是连续4个季度开票金额超500万?
老师您好,请问老师:1.公司购进了原材料,但是没有取得发票也没有付款,月末怎样进行账务处理?
延迟抄税2天,税务机关在没有任何通知的情况下直接将280多份增值税专用发票转为“失控发票”,合规吗?我了解的情况,逾期未抄税会被定为失控发票。至于定义为失控发票之后没有相关提示,主要是开票系统的提醒设置问题,需要航天在开票系统上做相关优化省级。
我们单位交网费时运营商给我们免除了8000元,合同是2万元,我们只交12000元,运营商给我们开票1.2万元,请问老师,这8000元应该计入哪个会计科目呢?您好:贵公司这里开票金额和合同金额不一致了,这里的差额建议理解为是对方给的销售折让,销售方的角度看可以计入销售费用中,从购买方的角度看,可以直接按1.2万入账。
你好,老师,建筑异地按开票金额预缴了个税,1账务怎么处理,2计提是怎么做,3能直接按异地核定做工资吗,4工资只要在这个金额之内都可以吗?您好, 计提: 借:其他应收款-项目承包人 贷:应交税费-应交个人所得税 缴纳时 借:应交税费-应交个人所得税 贷:银行存款