上海电子税务局小规模纳税人报税流程？

申报时间

小规模纳税人一般以1个月或者1个季度为1个纳税期，自期满之日起15日内申报纳税;最后一日是法定休假日的，以休假日期满的次日为期限的最后一日，在期限内有连续3日以上法定休假日的，按休假日天数顺延。

感觉有点晕?说白了就是：一般情况下每月15号就是申报的最后一天;如果恰逢15号是周末或者假期......那就要顺延休假天数!

如何申报

登录电子税务局：点击——我要办税——申报纳税——增值税小规模纳税人申报——填表申报——填表申报——立即填表，然后我们就可以填数字了。

计算不来?别怕!系统会自动计算!

申报表的填写方法

(一)只开具增值税普通发票

只开具普票，且不含税销售额符合小微企业免征增值税优惠政策的(按月3万及以下、按季9万及以下)：

将销售额填入第10栏或第11栏。(申报时第10、11栏只有1栏为可填写状态)

只开具普票，且不含税销售额不符合小微企业免征增值税优惠政策的(按月达3万以上、按季达9万以上)：

将销售额按对应税率填入第1、3栏(1、3栏金额相同)或第4、6栏(4、6栏金额相同)

(二)只开具增值税专用发票

代开或自行开具专票，不管开具金额为多少，都应将销售额按对应税率填入第1、2栏(第1、2栏金额相同)或第4、5栏(第4、5栏金额相同)

(三)同时开具增值税专用发票、普通发票

同时开具专票、普票，且专票与普票开票金额相加符合小微企业免征增值税优惠政策的(按月3万及以下、按季9万及以下)：

开具专票金额按对应税率填入第1、2栏(1、2栏金额相同)或第4、5栏(4、5栏金额相同)

开具普票金额填入第10栏或第11栏。(申报时第10、11栏只有1栏为可填写状态)

同时开具专、普票，且专普票开票金额相加不符合小微企业免征增值税优惠政策的(按月达3万以上、按季达9万以上)：

开具专票金额按对应税率填入第2栏或第5栏;

开具普票金额按对应税率填入第3栏或第6栏;

第2、3栏金额相加填入第1栏，或第5、6金额相加填入第4栏。

(四)销售免征增值税的货物及劳务、应税行为(如销售蔬菜、鲜活肉蛋等免税货物)

将销售额填入第9、12栏(9、12栏金额相同)

同时，在“增值税减免税减免税申报明细表”免税项目中选择相应免税事项，填写本期免税销售额。

◆注：上述范例以纳税人所有经营活动均以据实开具发票为前提

温馨提示：

1、申报数据包括但不限于开具发票金额，纳税人应根据实际经营情况据实申报;

2、第2、5栏中不仅可以填写在税务机关代开的专用发票金额，自领专票的小规模纳税人自开专票金额也要填入此栏;

3、第3、6栏中不仅可以填写税控器具开具的普通发票金额，在税务机关代开的普票金额也要填入此栏;

4、第2、3栏有数据时，第1栏一定要记得填入数据，且数据应≥第2、3栏数据相加之和，第4、5、6栏填写规则同上;

5、填写第12栏“其他免税销售额”、第18栏“本期应纳税额减征额”时，需同步填写“增值税减免税减免税申报明细表”。

您好，小规模纳税人一般需要申报增值税、企业所得税以及个人所得税。

1、个人所得税在自然人扣缴客户端进行申报。

2、增值税和企业所得税，登陆电子税务局，点击本月应申报套餐，然后就可以看见报税入口啦，按照步骤操作就可以了

更多问题欢迎咨询仲企专业人员

您好，小规模纳税人在电子税务局申报的税种主要是增值税，附加税，还有企业所得税。

1.增值税跟附加税：登录电子税务局---本月应申报套餐---增值税---目前系统会自动识别公司季度的开票额，所以需要自行去已开发票那里核对一下收入是否正确---然后点下一步--每个报表都是先核对一下，然后点下一步---然后点一窗式比对---比对通过之后点发送报表---普通申报---然后就申报成功了，系统会自动跳转到申报结果查询业务，不过还是要留意一下是申报成功还是申报失败，每次季度报的时候系统经常都是不稳定的。

2.企业所得税：登录电子税务局---本月应申报套餐---企业所得税---进入申报表之后先把每个表都点一下---然后再回来主表填数据---填完之后点申报即可，申报完成后系统也会自动跳转到申报结果查询页面，可以看一下是否申报成功。

您好！

小规模纳税人报税流程：首先小规模是月报个人所得税，季报增值税及企业所得税

申报增值税及企业所得税：税号登录上海电子税务局官网——本月应申报套餐——选择增值税或企业所得税板块——根据实际情况填写相应数据——提交申报

申报个人所得税：登录自然人税收管理系统——人员采集——综合所得申报——税款计算——提交申报——缴纳税款

登录电子税务-本月应申报套餐-显示小规模增值税为申报-点击-核对报表上的收入和税额跟开出去的发票是否相符-一直点下一步-每个报表都要点一下-点一窗式比对-确认-发送报表-普通申报-确定-申报成功

可通过我要查询-查询申报结果查询是否申报成功

上海小规模公司网上报税流程：登陆电子国税-本月应申报套餐-选择小规模增值税季报-按照操作步骤核对数据-一窗式比对是否通过-申报-完成

如有缴款：登陆电子国税-我要查询-缴款信息查询-未缴款-调整时间-缴款-完成

查看是否完成申报：登陆电子国税-我要查询-申报查询-调整时间-查询