金税盘开票时那个品名是根据w合同上的来开吗？

已解决#税务合规指导#

1位顾问回复2024-10-13 08:29363人看过

您好，老师，我想咨询下，金税盘开票问题，金税盘开票时那个品名是根据w合同上的来开吗？国家有没具体的文件归类，说是必须开什么？

那假如是小规模纳税人，税率是3%，是只能开出3%的税率嘛？

又假如说是一般纳税人就只能开17%的税率嘛？

还有开票系统里面有很多税率，开票的时候号迷茫，不知道该开什么

专业顾问回答

: 姜娜服务年限：4客户评分：4.8 /5.0
高级会计师向TA咨询

一、关于开票项目

全面营改增后，税务总局编写了《商品和服务税收分类与编码（试行）》，并在新系统中增加了编码相关功能。自2016年5月1日起，纳入新系统推行范围的试点纳税人及新办增值税纳税人，应使用新系统选择相应的编码开具增值税发票。上海市、上海市、江苏省和广东省已使用编码的纳税人，应于5月1日前完成开票软件升级。5月1日前已使用新系统的纳税人，应于8月1日前完成开票软件升级。该表可以在网上搜索、下载。

二、小规模纳税人执行征收率3%，若有税收优惠，也是按照此征收率进行减免。

三、一般纳税人增值税税率包括几档，包括17%（一般货物销售或进口、加工和修理修配、有形动产租赁）、13%（特殊规定货物）、11%（交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权）、6%（一般服务）等。特殊情况简易计税还会涉及5%、3%的征收率。视具体情形而定。

引用资料：日常经营活动中代销和服务分别核算才合规

2024-10-13 09:00:01 回复

大家都在问

采购折让涉及的进项转出及开票问题
销售方开具专用发票尚未交付购买方，以及购买方未用于申报抵扣并将发票联及抵扣联退回的，销售方可在新系统中填开并上传《信息表》。
劳务派遣小规模公司，营改增后全额开票季度差额纳税问题
我是劳务派遣小规模公司。计提成本:借主营业务成本7619.05 应交税费增值税380.95 贷应付账款8000。计提工资时的数额是根据应付账款8000元计提，还是根据主营业务成本7619.05计提？我在纠结这个问题。您好，我来帮你解开这个心结。其本质原因是，抵减增值税的金额，不能再重复计入成本。可能会有人说，因为有增值税专用发票，所以17元进项税可以抵扣。劳务派遣是差额征税政策，支付的工资成本可以抵减收入，实际上相当于进项税的作用。您再仔细琢磨琢磨，有什么问题再联系。
杨浦怎么变更企业经营范围？
您好，杨浦变更企业经营范围，首先法人需要办理一个个人银行U盾，然后用法人或经办人账号登陆上海市场监督管理局，找到对应需要杨浦变更的选项，登进去填写变更内容，生成PDF文件用法人个人银行U盾签名提交，一般是三至五个工作日就会有审核结果，通过后打印变更通知书，再到税务局备安案即可。杨浦变更企业经营范围如下；办理方式：全网流程。
如何解决出口退税的凑票难题
货物出口与采购的时间间隔或长或短。货物出口时，常常出现的情形是：一张关单对应多张税票，又或者一张税票上的货物或出口或内销。因为货物出口与采购通常有较长的时间间隔，因此很难要求供应商推迟开票，这样既影响对供应商的付款，更不便于系统的采购订单管理。填开发票的单位和个人必须在发生经营业务确认营业收入时开具发票。专用发票应按照增值税纳税义务的发生时间开具。一般纳税人销售货物或者提供应税劳务可汇总开具专用发票。
发生与金融机构往来业务的开票涉税问题
根据税收法规“营改增”相关规定，我公司发生的上述业务金融机构均应向我公司开具增值税发票。您们如果没有发票，税务机关稽查完全可以认定为不得税前扣除等。《中华人民共和国发票管理办法》第十九条规定，销售商品、提供服务以及从事其他经营活动的单位和个人，对外发生经营业务收取款项，收款方应当向付款方开具发票。
大家来看看我这么处理可以吗。
但是也有朋友是每月把进项、销项对冲转出未交增值税。