金税盘开票时那个品名是根据w合同上的来开吗？

已解决#税务合规指导#

1位顾问回复2024-10-13 08:29322人看过

您好，老师，我想咨询下，金税盘开票问题，金税盘开票时那个品名是根据w合同上的来开吗？国家有没具体的文件归类，说是必须开什么？

那假如是小规模纳税人，税率是3%，是只能开出3%的税率嘛？

又假如说是一般纳税人就只能开17%的税率嘛？

还有开票系统里面有很多税率，开票的时候号迷茫，不知道该开什么

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一、关于开票项目

全面营改增后，税务总局编写了《商品和服务税收分类与编码（试行）》，并在新系统中增加了编码相关功能。自2016年5月1日起，纳入新系统推行范围的试点纳税人及新办增值税纳税人，应使用新系统选择相应的编码开具增值税发票。上海市、上海市、江苏省和广东省已使用编码的纳税人，应于5月1日前完成开票软件升级。5月1日前已使用新系统的纳税人，应于8月1日前完成开票软件升级。该表可以在网上搜索、下载。

二、小规模纳税人执行征收率3%，若有税收优惠，也是按照此征收率进行减免。

三、一般纳税人增值税税率包括几档，包括17%（一般货物销售或进口、加工和修理修配、有形动产租赁）、13%（特殊规定货物）、11%（交通运输、邮政、基础电信、建筑、不动产租赁服务，销售不动产，转让土地使用权）、6%（一般服务）等。特殊情况简易计税还会涉及5%、3%的征收率。视具体情形而定。

引用资料：日常经营活动中代销和服务分别核算才合规

2024-10-13 09:00:01 回复

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大家来看看我这么处理可以吗。
但是也有朋友是每月把进项、销项对冲转出未交增值税。