企业退税做账以及申报年报、月报问题

1位顾问回复2024-10-17 18:36242人看过

公司是03年开办的企业，后因小型微利企业优惠政策专管员说税务局要退一部分增值税税，但是又没有明说退多少只说自己回家去算，1、这个退税怎么算？2、还有怎么做账务处理？3、月度申报的时候怎么把这部分退税用上抵税，正好碰上年度申报时间段，不知道有没有联系，可以用上？谢谢

补充：

03年一般纳税人

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你好：小微企业退税，是月销售额不足3万，或者季度销售额不足9万的，免征增值税，你看下你各月的销售额，看下那个季度不用交税，把交的税退了就行。退税的分录是借方其他应收款，贷方营业外收入。如果正好赶上报税，可以申请抵扣当月的税款，这个可以和税务局协商。

引用资料：上海注册公司的企业为什么每年都要做年报

2024-10-17 19:32:31 回复

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