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一方面是因为我们是根据客户提供的票据填写的纳税申报表，以免有遗漏，所以需要客户确认。另一方面是让客户知道当月的税款金额，确保扣税账户有足够的钱可以扣款。
建安企业客户扣我们的应收账款，有扣款说明，我们能直接拿扣款说明做坏账准备吗？另外，因税金调整，我们合同签订11个点，现开票9个点，客户要求税金的钱直接扣除，我们应收账款怎么处理？借：主营业务收入2，贷：应收账款2
您好！您这边注册地址在工商局普陀变更之后也需要到对公账户开户行办理开户许可证地址普陀变更备案；您这边要在离您新地址附近的银行办理业务；首先需要将现在的对公账户办理注销；...
以上对问题的解答，希望能帮助到您！
客户发生退货，货物已经退回，但是发票没退回，导致销项税金无法冲减，销项税金应如何账务处理?您好， 在实现销售收入时，账务处理分录为： 借：应收账款等1170万元 贷：主营业务收入1000万元 贷：应交税费——应交增值税170万元 借：主营业务成本800 贷：库存商品800 此时，已经退回货物，但是未退回发票，个人认为，由于已经实现了销售退回，不能因发票未退回而不计入当期的成本收入。待收到红字发票时，将其余额冲销。
国外直接快递到上海公司商品，然后上海公司开票给客户销售了，这种情况，没有交进口增税，关税，算是逃税么?
按照税法规定，房产税、个人所得税的法定纳税义务人属于房屋产权所有人（出租方）。至于税款的实际负担方，可以通过合同约定；即通过租金金额调控，却不能改变法定纳税义务。另外，出租一方在获得收取租金权利的同时，也需要依法履行开具发票义务。据我了解，由于有些案例中并未将开具发票作为收取款项的前置条件，因此，仍然建议将开具发票义务作为一项条款写于合同之中。
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