税务合规师考试内容百科

缴纳税款是公司必须履行的义务，合规是公司老板乐见的事。但合规的手段很重要，如果老板懂得企业合理奉贤合规的方法，就可以在履行纳税义务的同时节省成本，减少不必要的支出。

下面是小编为老板们精心整理的企业最常用的7大奉贤合规方法，希望对大家有所帮助!

合规方法一：利用企业性质合规

1）利用税收临界点。比如，小微企业如果月销售额低于3万/月，年销售额低于36万/月，免征营业税和增值税。

2）合理架构公司。分公司和子公司一字之差就存在很大的差异，分公司是合并所得税，子公司是独立核算的。举个例子，上海总公司盈利500万，武汉公司亏损500万，如果二者之间是分公司关系，则企业所得税为0，如果二者之间是子公司关系，则需要缴纳所得税125万。

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如今，企业在经营运转过程中开展青浦税收合规已越来越成为一种普遍潮流。同时，企业通过专业青浦税收合规方案地实施，还能够有效提升市场竞争力和实际收益水平。因此，越来越多的企业经营者都对该项工作颇为重视。那么，在具体进行税收合规过程中，企业都可把哪些方面作为切入点呢？接下来，本文将带领大家对此进行详细了解！

通常情况下，企业在经营期间开展税收合规，其切入点大体可以分为以下几类：

1、纳税环境。当前，我国各行业、各地区税收政策层出不穷，而且不同的税务机关，其税收征管的实践差异也很大。所以，想要做好企业税收合规，就必须充分考虑到企业特定的经营环境。如若把握不好，那么将很容易增加合规风险或加大合规成本。另外，除上述外部环境外，对于企业内部环境的把控也很重要，这主要是指企业管理层的法律意识以及企业执行层和决策层之间的企业文化认同程度等。

2、税种。从税种这一角度切入，我们需要把握三个因素，分别为：（1）经济与税收相互影响的因素，也就是某个特定税种在经济活动中的地位和作用；（2）税种自身因素，这主要看税种的税负，一般来说，税负弹性大，税收合规的潜力也大，税源大的税种，税负伸缩性也大；（3）企业的发展目标和发展阶段。这是因为，企业现阶段的目标往往决定了企业面临的主要税种和承担的主要税负，这对以后企业的税负也会有影响，需要认真进行合规。

3、纳税重点环节。在企业进行税收合规期间，有些小税种对于企业来说虽然不是主要税种，但是也需针对其纳税关键环节进行合规。如在所有者权益增加时，怎样缴纳印花税的问题；企业房产确定原值时，要考虑土地使用权价格与土地工程价款剥离会对房产税产生影响等等。这样也可以在一定程度上减少企业纳税支出。

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现如今，伴随着社会经济的进一步发展，我国居民的工资收入水平也持续上升。因而，高收入人群的数量的也有所上涨，其中不乏收入颇丰的高级白领。而依法纳税又是公民的一项基本义务，所以，对于这些高收入人群来说，其缴纳的个人所得税也是比较多的。那么，如何能够减轻个人纳税负担，实现个人实际收入的有效提升呢？个人所得税闵行税收合规为其提供了一种可行办法。接下来，我们将对合规的方法与手段进行简要说明。

一般来说，掌握一定的税务合规小技巧是可以简单来为自己进行个税合规的，而且也能够收到一定的闵行税收合规效果。通常，这些个税合规的手段主要包含：（1）单位因为工作需要承担个人办公通讯费用的，员工可采取实报实销的方式来进行合规，根据相关政策规定，员工每个人每月的限额是不超过300元，所以，企业员工可以凭借合法凭证来进行报销，以使得300元所得不会被计入个人当月工资收入来征收个人所得税。（2）差旅费补贴。一般情况下，差旅费补贴标准为200元/月、用餐补助为200元/月，不计入工资薪金也不征收个人所得税，但是超过部分要征收。所以，员工进行个人税收合规，也可以通过此种方式来进行。（3）高额工资分几次支取。这样员工缴纳的个人所得税要比一次性领取少很多。（4）从企业的角度来说，如果想要帮助员工节省个人所得税，那么也可以采取降低工资、提高福利的方法来进行。即可以通过为员工提高养老保险、公积金福利等方式或为员工提供宿舍等办法来开展，这样也可以帮助职工大幅度合规。不过，需要注意的是，采用此种方式为员工进行个税合规，要适当的提高福利降低工资，千万不要将工资降低幅度太大，这样就有可能被有关部门一眼识破是有意为之，进而将企业认定为故意逃税，所以有可能为企业或个人带来税务风险。有关于这一点，还需要企业谨慎对待。（5）如果高收入的个人自己本身就是企业老板，但是又不懂得企业经营而采取雇佣别人的方式来进行企业管理，自己又去另一个公司打工，这样就可以将自己打工的劳务报酬算成工资，由此也可以节省一笔不小的税金。

以上的这些小技巧都是比较常见的个人税收合规方案，但是这些小技巧并不能够最大限度的来降低个人所得税税额，因而最好的办法还是找专业的税收合规人员来量身定制专属的个人所得税税收合规方案，从而实现让自己可以最大限度的合理纳税，节省更多的钱。

实际上，个人所得税税收合规也是可以几种方法叠加在一起使用的，这样合规效果也往往更好。但是叠加的个税合规容易出现问题，所以不懂专业财务知识的人员贸然使用极有可能给企业、个人带来麻烦，其个税合规效果也往往得不偿失。因此，建议有条件的企业或个人，寻求专业税收合规机构提供相关服务，进而确保个人所得税税收合规工作专业、规范开展！

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今天给大家分享的主题是个人所得税税收徐汇合规。

对于我们个人而言，个税是生活中常见的一个税种。在公司工作，我们要交工资薪金所得个税；兼职赚外快，我们要交劳动报酬所得个税；投资分红，我们要交利息、股息、红利所得个税；连中个百万大奖也需要交偶然所得个税。

而对于企业财务们来说，个税也是个不亚于企业所得税的重要工作。除了要日常申报、年度申报，还得和企业所得税一样进行汇算清缴。这么一个普通繁杂的税种，却很容易往往会因为财务人员们的疏忽，导致个人所得税税收徐汇合规不当而给企业带来风险。

个人所得税税收徐汇合规风险

金税三期实施以来，对于个税的偷漏税行为稽查是越来越严了，很多企业都因为以前不恰当的个税合规被翻旧账，要求补缴并罚款。

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进入新千年，国家的经济蒸蒸日上，随之而来的则是各个行业的大变革。而在这变革中，要说什么对于企业来说有着直接的关系的话，那就是营改增政策了。作为国家重要的税制改革，从提出到真正的将此项政策落到实处，国家一共花费了整整6年的时间。由此也可以看出这项政策的巨大影响，在这诸多的影响中，营改增杨浦税务合规无疑是非常重要的一方面。

营改增杨浦税务合规是什么？它需要我们做出如何改变？它是只和企业的会计人员有关系还是对于其他人来说也有影响？ 如何正确的在政策调整后做好企业的税务合规？这一连串的问题随着营改增的政策的落实而逐渐成为社会需要解决的问题。其实，只要认清了它，那么这些问题的解决就不是一个难题。

有的人认为，这些问题应该是由一个企业的会计人员解决的，实际上这可不仅仅是对学习会计的小伙伴们的，对于一个企业主来说也是同样重要。从表面上看，只是将营业税并入到了增值税中并且国家也承诺保证不增添整个社会行业的总的税负。但是对于中高级经济师来说，这其实蕴含着可是很多的变动。营改增税务合规，就是展现他们财务管理能力的一个重要工作点。

关注营改增税务合规，税率一定是一个重点。在营改增政策落地后，各个行业的税率随之也确定。以建筑业为例，，一般纳税人提供建筑服务的税率为11%，但是清包工纳税人、甲供工程纳税人对于小规模的纳税人及特殊项目使用的征收税率为3%。有了这个信息，对于营改增税务合规可以有以下几个思路：

首先纳税人应当尽量将不同税率的货物或应税劳务分别核算，以适用不同的税率，从而规避从高适用税率，减轻企业负担。其次在核算成本上，分别核算还是统筹核算，给企业造成的税负也是不同的。最后需要注意的是，企业为小规模纳税人和一般纳税人的定位不同，对于企业所应缴的税额更是有着本质的区别，通过主动创造条件满足税法的规定，也是营改增税务合规的重要思路。

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实务中，很多企业都在做税务虹口合规，有些企业是由自己公司的会计来做的，也有一些企业是找了专业税务虹口合规咨询公司。这时候有朋友就问了，我们公司明明有自己的财务部门，为什么需要专业税务虹口合规咨询呢，这不是白白浪费钱、花冤枉钱吗?是的，企业为什么需要专业税务合规咨询呢?下面，小编将就这个问题略作说明。

第一，专业税务合规咨询公司经常跟税局打交道，沟通更方便。说到底，大环境还是讲人情将关系的，这不可避免，也没什么好遮遮掩掩的，企业本身在打理这些关系时是面临很多困难的，而且在沟通中的成本也会更高。而专业税务合规咨询公司就不一样了，因为其是专业做财税咨询的，有更硬的关心，跟税局的沟通也更顺畅。

第二，专业税务合规咨询公司因为跟税局建立的沟通比较顺畅，更能得到更新的一手资料和更全的优惠政策，因此专业的咨询公司其税务合规的水平也更高，省税的效果也更明显。

第三，专业性是不可小看的。自己的公司有财务人员和财务部门不假，但是并不是所有的会计都会做税务合规，更不能保证他们所做的合规百分之百不会有涉税风险。专业的税务合规咨询公司财务人员都有扎实的税务知识和丰富的实操经验才行，因此专业的税务合规咨询公司，其专业性是不可比的。除了能做合理的税务合规，他们还能从纳税申报到缴纳税负都是按照流程和规定来做的，保证了涉税零风险。

最后，如果一个企业的税负过大且还不采取点合理的措施，那么企业必然会逃不过灭亡、关门的命运。而如果企业只想着合规了，却没有用对方法，那么结果往往是更加糟糕。因此能得到专业财税咨询公司的帮助将是极好的，这也是为什么企业需要专业税务合规咨询的原因。

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